Подготовлено в сотрудничестве с Financial Karaulny, эта заметка объясняет ключевые законодательные изменения, вступающие в силу с 01.09 и переходный период до 01.07.2027.

Обзор правового сдвига

С 01.09 рамки 282-FZ переходят из текста в применимое право, что открывает реестры центрального банка и запускает лицензионные процедуры.

Переходный период продолжается до 01.07.2027, но формальное разделение между регулируемым рынком и нелицензированным сегментом начинается немедленно.

Разрешённые операции с оговорками

Хранение активов и эпизодическая торговля остаются разрешёнными, однако физические лица обязаны декларировать прибыль и платить NDFL 13–15% с дохода от отчуждений.

• Выводы на банковские карты: по-прежнему несут существующие риски в рамках 115-FZ, с ужесточением полномочий банков с 01.07.2027.
• P2P: подверженность банковскому контролю сохраняется, а крупные повторяющиеся переводы могут подпадать под 171.7 Уголовного кодекса с наказаниями до 7 лет.
• Обменники: неформальные сервисы будут нуждаться в лицензии и в капитале ₽35 M, иначе к середине 2027 года будут классифицированы как нелицензированные.
• Реферальные программы: уже регулируются статьёй 14.3 Кодекса об административных правонарушениях, с штрафами для физических лиц в размере ₽2–2.5 thousand и для немаркированного интернет‑продвижения от ₽30 K.

Что запрещено

Платежи за товары и услуги внутри страны не могут осуществляться в криптовалюте, включая зарплаты в USDT или покупки недвижимости за bitcoin.

Исключения включают некоторые расчёты по внешней торговле, вознаграждения майнерам, сетевые комиссии и определённые операции с ценными бумагами и цифровыми правами.

Практические меры предосторожности, чтобы избежать уголовного преследования

Не превращайте личный кошелёк в регулярную точку обмена для чужих средств; такая деятельность привлечёт внимание правоохранительных органов.

• Храните доказательства транзакций, ордера на обмен, историю торгов и банковские выписки, чтобы подтвердить легитимность инвестиционной деятельности.
• Своевременно декларируйте и уплачивайте налоги с реализованной прибыли и сохраняйте подтверждающие документы для проверок.
• Избегайте повторяющихся P2P‑операций круглыми суммами с неизвестными контрагентами и запрашивайте пояснения по необычным входящим средствам.
• Оперативно и по существу отвечайте на запросы банка о документах и отслеживайте реестр центрального банка по мере его появления.

Кому это касается

Операторы, ведущие нелицензированный обмен валют через личные счета, подвергаются наибольшему риску и должны выбрать либо получение лицензии, либо прекращение деятельности.

Обычные розничные инвесторы столкнутся с проверками, ограничением доступа к высоколиквидным инструментам и новыми лимитами, но вряд ли станут целью, если будут соблюдать правила отчётности.